こんにちは、昨年は40万円分のふるさと納税をしたシータ（@tsumitate_theta）です。

ふるさと納税をやってみたいけど、ちょっとやり方がよく分からないぽっぽ

この記事でわかりやすく紹介していくね！

この記事では「これからふるさと納税をはじめよう」という方向けに、ふるさと納税の仕組み・限度額から、お得にふるさと納税をする方法までご紹介します。

「他の節税も詳しく知りたい」という方は、節税の網羅的な情報を「サラリーマンも節税できる！僕が100万円削減した税金対策まとめ」にまとめているのでぜひご覧ください。

CHECK! サラリーマンも節税できる！僕が100万円削減した税金対策まとめ

サラリーマンも節税できる！僕が100万円削減した税金対策まとめ

2020年6月1日

ふるさと納税の仕組み・限度額・やり方を知ろう

ふるさと納税で節税！サラリーマン向けに仕組み・限度額・確定申告を解説

ふるさと納税は年収150万円以上の方からメリットがあるお手軽な節税方法です。

自治体へ寄付をすると、寄付金の3割に当たる返礼品をもらえる仕組みです。

僕も昨年ふるさと納税で11万円分の返礼品をもらいました。

この記事ではふるさと納税の仕組みを網羅的にご紹介します。

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年収別（200万〜1500万）のふるさと納税限度額の早見表を紹介！

ふるさと納税には所得に応じた限度額がありますが、知らずにうっかり限度額を超えてしまうと損をしてしまいます。

「そんなこと言ったって限度額なんて分からないよ！」という方向けに、年収ごとに一目で分かる「ふるさと納税限度額の早見表」を作ったのでご紹介します。

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【ふるさと納税】iDeCo・医療費控除併用時の限度額計算を丁寧に解説！

家族関係、収入が昨年から変化がなければ早見表ですぐにわかりますが、「結婚した」「年収が増えた」「iDeCoに加入した」「高額な医療費が発生した」などの変化が起きると、早見表の限度額ではあてはまなくなります。

これらのケースでも対応できるよう、計算方法と具体例を丁寧に解説します。

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【2018年版】シンプルなふるさと納税限度額シミュレータ【新配偶者控除・iDeCo・医療費控除対応】

「iDeCoや医療費控除の限度額を知りたいけど自分で計算するのはしんどいから無理だよ」という方向けに、自動で限度額を計算するシミュレータを作りました。

平成30年に変更された配偶者控除にも対応しています。

限度額がわからない方や早見表よりも詳しい限度額が知りたい方は、ぜひご利用ください。

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年収150万〜300万のふるさと納税限度額とおすすめ特産品を紹介

「総務省によるふるさと納税限度額の目安」をみると年収300万円からしか金額が書かれていないので「年収200万だとふるさと納税できないのかな」と思ってしまいがちですが、実際にはふるさと納税は可能なので安心してください。

この記事では年収150万円〜300万円のふるさと納税限度額がひとめ分かる早見表とおすすめの返礼品をご紹介します。

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【ふるさと納税】限度額を超えたらどうなる？！実際にやりすぎてしまった僕の実体験と予防策をご紹介します

昨年のふるさと納税は37万円寄付していたつもりが、うっかり40万円まで寄付してしまい、限度額をオーバーしてしまいました。

限度額をオーバーしても全額が自己負担になるわけではなく、一部は所得税・住民税から減税を受けられます。

限度額以内に収まったか確認する方法と予防策をご紹介します。

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【2018年】買ってよかったおすすめふるさと納税7選

2018年11月以降、総務省のふるさと納税への規制が強化され、還元率30%を超える返礼品は少なくなっています。

そんな中、今でも高い還元率が期待できる返礼品も存在しています。

通算100万円以上のふるさと納税をしてきた僕が、今でもリピートしたいと思える、買ってよかったおすすめふるさと納税7選をご紹介します。

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楽天ふるさと納税でポイント還元率を最大化する3つの方法。お買い物マラソンとSPUを併用

ふるさと納税はもらった返礼品の分だけお得=節税できる仕組みですが、「楽天ふるさと納税」を使うと自己負担2,000円の分まで無料にできます。

月に1度開催される「お買い物マラソン」と楽天市場でのポイントアッププログラムである「SPU」を併用すれば、簡単にポイント16倍以上が狙えます。

実際に僕が40000円のふるさと納税で6400ptのポイントをもらった具体的な方法を紹介しているので、ぜひご覧ください。

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投稿 やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ は つみたてシータ に最初に表示されました。

こんにちは、昨年は37万円分のふるさと納税をしたシータ（@tsumitate_theta）です。

ふるさと納税は、年収・所得によって自己負担2000円でおさまる限度額が変わります。

ふるさと納税はお得らしいぽっぽよ！

とりあえずやっておくぽっぽ！

サブレくん、限度額がいくらかわかってるのかな・・・心配だなぁ

こんな調子でふるさと納税してしまうと「無駄に地腹で寄付だけしてしまった」なんてことになりかねません。

もちろん寄付なので無駄なんてことはないのですが、寄付と知らずにやってしまうことは避けたいですよね。

そこでこの記事では、誰でも一目でわかるように年収別（200万〜1500万）のふるさと納税限度額を早見表でご紹介します。

なお、ふるさと納税の仕組み・限度額・おすすめ返礼品などの網羅的な情報は「やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ」でまとめているので初心者の方はぜひご覧ください。

CHECK! やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ

やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ

2019年11月10日

年収200万〜1500万までのふるさと納税限度額の早見表

ふるさと納税限度額の早見表はこんな感じだよ

表は横にスクロールできるぽっぽ

ふるさと納税限度額の計算式は「【ふるさと納税】控除の目安・限度額を計算する方法を丁寧に解説！医療費控除・iDeCoもOK！」で紹介しているもの使用しています。

計算を簡単にするため「住民税所得割」ではなく「所得税の課税所得」から概算で住民税を求めているため、やや保守的な限度額になっています。

そのため、実際にはもう少し限度額を攻めることはできますが、他の所得控除を併用すると割とあっさり限界突破することもあるので、安全圏内で攻めることをおすすめします。

年収1500万円の独身貴族か共働きなら388000円までふるさと納税ができるんだね

毎月32000円も使えたら、生活費が相当浮くぽっぽね！

計算で使用している所得控除

配偶者控除

配偶者の年収が103万円以下の場合、38万円の所得控除がもらえます。

つまり、配偶者もバリバリ働いて収入がある場合は配偶者控除は0円です。

今回の計算では、以下の割り振りをしています。

さらに、平成30年以降「控除を受ける本人の年収が1000万円を超えると配偶者控除は受けらなくなる」などの年収による制限が追加されました。

年収ごとの控除金額の差は以下の通りです。

参考：No.1191 配偶者控除｜国税庁

今回の計算では、900万円の人の限度額は13万円の控除が適用されたものとして計算しています。1000万円以上では控除は0円です。

稼いでも報われないね

扶養控除

扶養控除は、配偶者以外で養っている家族がいる場合にもらえる所得控除で、もらえる金額は養う家族の年齢により異なります。

参考：No.1180 扶養控除｜国税庁

今回の計算では、以下のように使っています。

基礎控除

基礎控除は誰もがもらえる所得控除で、控除金額は38万円です。

今回の計算でも、すべてのケースで38万円を使用しています。

参考：No.1199 基礎控除｜国税庁

社会保険料控除

年間で支払った社会保険料の金額分は、「社会保険料控除」として控除されます。

今回の計算では、年収の14分の1を月収としてもらえるものとして、社会保険料を算出しています。

社会保険料産出の詳細は「【早見表付き】標準報酬月額から社会保険料を計算する方法」をご覧ください。

まとめ：限度額を把握した上でふるさと納税をしよう

今回の限度額早見表は、保守的に見積もっているのでこの金額以内であれば過剰に寄付してしまうことは少ないと思います。

「もっと限界ギリギリまで踏み込みたい」「iDeCoや医療費控除など他の所得控除と併用するとどうなるか知りたい」という方は「【ふるさと納税】控除の目安・限度額を計算する方法を丁寧に解説！医療費控除・iDeCoもOK！」で計算方法を誰でもわかるよう解説しているので参考にしてください。

また、ひょっとすると既に限度額を超えてしまっている人もいるかもしれません。そんな方は、僕が限度額を超えてしまった時の体験談を「【ふるさと納税】限度額を超えたらどうなる？！実際にやりすぎてしまった僕の実体験と予防策をご紹介します」で紹介しているので、ぜひ一度ごらんください。

限度額が分かったら早速ふるさと納税をしましょう。

40,000円分のふるさと納税で、還元率16%(楽天ポイント6,400pt）をゲットしたお得なふるさと納税のやり方は「楽天ふるさと納税でポイント還元率を最大化する3つの方法。お買い物マラソンとSPUを併用」で紹介しているのでぜひご覧ください。年収400万円以上の方なら誰でも実践できるのでお勧めです。

投稿 年収別（200万〜1500万）のふるさと納税限度額の早見表を紹介！ は つみたてシータ に最初に表示されました。

こんにちは、昨年は37万円分のふるさと納税をしたシータ（@tsumitate_theta）です。

低所得層にふるさと納税を勧めても無駄な理由

１：手続きが面倒くさそう
２：最大いくら使えるのか分からない
３：税金が返ってくるという意味がよく分からない
４：先にお金出ていくのが嫌
５：そもそも還元されるほど税金払ってない
６：とにかく面倒くさそう

— クロネコ屋@アフィリエイター (@NINJAkusokuso) 2018年5月21日

低所得者ほどふるさと納税をすすめても無駄だというツイートを見かけました。確かにそのとおりですね。

僕のまわりでもふるさと納税のふの字も知らないという人が結構います。

やらなきゃ損だと伝えても、本当にやる人ってなかなかいないですよね。

ふるさと納税は、税金奴隷なサラリーマンでもできる数少ない節税対策なんです。

もし、まだふるさと納税やってないよ！という方は、誰でも簡単にすぐにできるのでぜひこの記事を読んでやってみてください。

なお、その他おすすめ返礼品などを含んだ網羅的な情報は「やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ」でまとめているのでぜひご覧ください。

CHECK! やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ

やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ

2019年11月10日

ふるさと納税とは？実は超簡単です

ふるさと納税とは、日本全国の都道府県市区町村へ寄付をすると、お礼の品がもらえて、さらに寄付したお金は所得から控除できる、というとてもお得な制度です。

寄付と聞くと堅く感じるかもしれませんが、実際にはネットショップで買い物をするような感覚で誰でも簡単にふるさと納税ができます。

ふるさと納税ができるサイトは、一番有名なものだと、ふるさとチョイスがあります。

ふるさと納税サイト [ふるさとチョイス] | お礼の品掲載数No.1

サイトを見てみると、本当に楽天のようなショッピングサイトの雰囲気なことがわかってもらえると思います。

ふるさと納税のお得な仕組み

ふるさと納税をすると何がお得なのでしょうか。

ふるさと納税をすると、実質2000円の支払いで食料品や日用品、家電、商品券などをもらうことができてしまいます。

この辺の仕組みについて、簡単に紹介します。

ふるさと納税をすると寄附金控除として扱われる

ふるさと納税をすると、税制では寄付金として扱われ、所得控除を受けれます。

所得控除って何だ？という人も、ふるさと納税は税金を割り引いてくれる仕組みに乗っかっているんだ、ということを覚えておいてもらえればだいじょうぶです。

自己負担額2000を除いた寄付の全額が、所得税・住民税から控除される

簡単に言うと、ふるさと納税で払ったお金は後で税金の還付や減額といった形で返してもらえます。

ふるさと納税には限度額がありますが、限度額を下回っている限り全額が返ってきます。

ただし、2000円だけは実費となるので覚えておきましょう。

ふるさと納税をすると返礼品をもらえる。つまり実質2000円で返礼品がもらい放題

地方自治体にお金を寄付すると、お礼の品として、さまざまなものがもらえます。

限度額の範囲内であれば、何度でも返礼品をもらうことができます。

つまり、実質2000円の自己負担=もともと税金として払うはずだったお金で、食料品や商品券などを追加でもらえてしまうんです。

ふるさと納税をやらない人は大損をしている

ふるさと納税をやらない人は、例年どおり税金を払うだけです。

ふるさと納税をする人は、自己負担2000円を払うだけで盛りだくさんな返礼品をもらえます。

つまり、単純にやらない人だけが大損をしているのです。

知っている人だけが得をして、知らない人が損をする、税金の世界の厳しさがここにも現れています。

まだやっていない人は今すぐ始めましょう。

お得な返礼品たち

例えば、僕は野菜の定期便をふるさと納税でもらっていて、米も全てふるさと納税でもらっています。

お肉も豚や鳥なら4kg、牛肉は1.5kgぐらいのものをローテーションで頼んでいます。

【ふるさと納税】都城産「お米豚」満足ボリューム3.1kgセット（黒たれつき）

【ふるさと納税】今だけ企画！＜宮崎県産若鶏6kgセット＋手羽元1kg付き＞ 1kg個包装 ムネ モモ ※平成30年8月末迄に順次出荷となります 花いちもんめ 鶏肉 特産品 宮崎県 高鍋町 【冷凍】

カニやみかん、さくらんぼ、ホタテなど季節の食べ物や電動歯ブラシ、5万円の旅行券ももらいました。

普通に買ったらそれだけで何万円もかかりそうなものを、本来支払うはずだった税金でもらうことができるんです。

ふるさと納税の流れ

地方自治体へ寄付をする

まず最初に地方自治体へ寄付をします。寄付をするには「ふるさとチョイス」などのサイトを利用すると便利です。

ショッピング感覚で寄付の申し込みが完了します。

自治体にあなたからの申し込みと寄付金が届きます。

自治体から返礼品をもらう

準備が出来たら自治体からあなたのおうちへ返礼品が送られます。

同時に後の確定申告で必要となる「寄付金控除証明書」が郵送されてきます。

翌年の確定申告に使うので、ファイルにまとめて保管しておきましょう。

税務署へ確定申告する

1年分の「寄附金控除証明書」集めて、寄付金合計額を計算して、確定申告の書類を税務署へ提出します。

e-Taxで確定申告をすると年明けで確定申告を終えることができるので便利です。

確定申告が面倒だなという人向けに、「ワンストップ特例制度」があります。後述します。

税務署から所得税の還付を受け取る

所得税は毎月の給料から天引きされていますが、ふるさと納税をした分だけ僕らは税金を返してもらうことができます。

還付金は、確定申告のときに指定した銀行口座に税務署から入金されます。

もし、所得税だけで還付しきれない場合、次の住民税からも減額してもらえます。

ただし「ワンストップ特例制度」を使う場合は、所得税の還付はなく、全て住民税からの減額になります。

住所地市区町村から住民税の減額を受ける

所得税は支払った税金を還付されましたが、住民税の方は翌年支払い分から税の減額がなされます。

毎年5月に「住民税決定通知書」が送られてきますが、そこで実際に反映されているかどうかを確認するのが良いです。

忘れた頃にやってくるので、気を抜かないようにしましょう。

ふるさと納税の限度額は？

ふるさと納税で実質負担額2000円で済む寄付金の限度額は、あなたの収入や家族構成によって異なります。

税金を多く払っている人ほど限度額も高い

僕らは収入に応じて税金を払っています。

ふるさと納税は寄付できる上限額が決まっていて、税金を多く払っている人ほど上限額も高くなります。

年収400万だと、約41000円分のふるさと納税ができます。

早見表やシミュレーションを使えば大まかな限度額がわかる

さとふるがシミュレーションや早見表を用意してくれているので、確認してみてください。

さとふる：控除シミュレーション

さとふる：控除上限額の早見表

早見表をみると分かりますが、収入が多い人ほど限度額は高くなります。

本当にすごい人になるとふるさと納税だけで、家族が生活できてしまうレベルにまでいきます。

他の多くは、所得が高いと補助を受けれなかったり、控除額を減らされたりと、働く意欲を奪われる仕組みが多い中、所得が高いほどお得になる数少ない制度のひとつです。

高額所得者は、必ずふるさと納税をしましょう。

医療費控除や確定拠出年金(iDeCo)をしているときの限度額が知りたい

年収が大幅に変わったり、結婚したり、住宅ローンを組んだりすると、ふるさと納税の限度額にも影響が出ます。

今年は去年と状況が変わって限度額がわからないよ、という方は「【ふるさと納税】iDeCo・医療費控除併用時の限度額計算を丁寧に解説！」で求め方をわかりやすく解説しているのでご覧ください。

CHECK! 【ふるさと納税】iDeCo・医療費控除併用時の限度額計算を丁寧に解説！

【ふるさと納税】iDeCo・医療費控除併用時の限度額計算を丁寧に解説！

2019年10月8日

僕もここ2年間で劇的に環境が変わったので、限度額の計算方法を調べに調べまくった過去があります。その時に学んだことを書き記してあります。

限度額がわからず困るようなことがあれば、一度記事をのぞいてみてください。

今年の所得が去年より下がるとサラリーマンは損をするかもしれないから要注意

早見表やシミュレーションで計算されるふるさと納税限度額は、去年の所得をベースにしたものです。

もし、今年所得が変わることがあれば、限度額にも影響があります。

限度額が下がる場合は、ふるさと納税に多くお金を使いすぎて損をしてしまう可能性があるので注意が必要です。

サラリーマンの所得が変わる可能性があるものをリストにしました。当てはまるものがあったら、限度額をしっかり計算し直しましょう。

これらに当てはまる方は必ず「【ふるさと納税】iDeCo・医療費控除併用時の限度額計算を丁寧に解説！」を確認して、損をしないようにしてください。

CHECK! 【ふるさと納税】iDeCo・医療費控除併用時の限度額計算を丁寧に解説！

【ふるさと納税】iDeCo・医療費控除併用時の限度額計算を丁寧に解説！

2019年10月8日

ふるさと納税のおすすめサイトは？

王道のふるさとチョイス

ふるさと納税の王道は、やはりふるさとチョイスです。

ふるさと納税サイト [ふるさとチョイス] | お礼の品掲載数No.1

掲載されているお礼の品の数がダントツです。僕もよく利用させてもらってます。

ランキングがカテゴリ別になっているので、自分の好きなカテゴリの上位の方から見ていけばきっといい品と巡り会えます。

ちゃっと還元率が高いお礼の品がランク上位にあがってきているので、「え？こんなにもらえちゃっていいの？」というものもちらほらあります。

ぜひ利用してみてください。

楽天ポイントが貯まる楽天ふるさと納税

次は楽天ふるさと納税です。

【楽天市場】ふるさと納税｜納付先の自治体、寄附金の使い道が選べ、お礼の特産品や税金の控除もうれしい「ふるさと納税」

楽天ふるさと納税は、ラインナップはふるさとチョイスに負けるものの楽天ポイントが貯まり、圧倒的にお得なのが魅力です。

ふるさとチョイスで見かけたものでも楽天ふるさと納税で探してみると、同じようなものが見つかることがあるので、楽天ポイントを貯めていたら必ず利用したいサイトです。

実際に僕が40,000円のふるさと納税で6,400ポイントをゲットした方法は「楽天ふるさと納税でポイント還元率を最大化する3つの方法。お買い物マラソンとSPUを併用」で解説しているので、お得にふるさと納税をしたい方はぜひご覧ください。

CHECK! 楽天ふるさと納税でポイント還元率を最大化する3つの方法。お買い物マラソンとSPUを併用

楽天ふるさと納税でポイント還元率を最大化する3つの方法。お買い物マラソンとSPUを併用

2020年6月1日

誰でもできて本当に超絶お得なので、ふるさと納税をする方は1度見ておいてください。

ふるさと納税の確定申告は？

ふるさと納税で減税を受けるには、以下のいずれかをする必要があります。

ワンストップ特例制度を使う

ワンストップ特例制度は、確定申告を行わなくても減税を受けることができる便利な制度です。

普段確定申告をしない人であればワンストップ特例制度を使うと、楽にふるさと納税を行うことができますね。

ワンストップ特例制度を使えないことがあるので要注意

ただし、以下の条件に当てはまる方は利用できないため、注意してください。

もし、ワンストップ特例制度の手続きを進めた後、翌年確定申告した場合、確定申告で申請した内容を正としてワンストップ特例制度はなかったことにされるため、気をつけてください。

ワンストップ特例制度を使うと、所得税の還付はなく、全額住民税からの控除という形で返金されます。

確定申告をすると税の理解が深まるのでおすすめ

僕は医療費控除を使うので、いつも確定申告で申請をしています。

自分でしてみて始めてわかりましたが、確定申告は税金の仕組みを学ぶ意味でとても有用です。

もしまだ一度も確定申告をしたことがないよという方は、きっと税金の知識もほぼゼロのはずです。

この機会にふるさと納税で確定申告にトライすることを力強くおすすめします。

税を学ぶと、下手に生活費を節約するよりも出費を減らすことができるんです。

費用対効果の高い学習になることを約束します。

確定申告をする。e-taxでやると簡単

ふるさと納税で確定申告するときは、自治体からお礼の品と共に送られてくる寄付金証明書というものが必要になります。

あなたがいくら寄付（ふるさと納税）をしたのかを税務署へ証明するための書類です。

でも、確定申告をe-taxで行えば、寄付金証明書の提出を省略することができます。

e-taxは、ネットで確定申告をすることができる国税庁のサービスです。

【e-Tax】国税電子申告・納税システム(イータックス)

e-taxで申告するときは、寄付金額、寄付先の自治体、日付をサイトに入力することで完了できます。

e-taxについては後日、別途記事にしようと思います。

まとめ

ふるさと納税は、サラリーマンでも受けれる数少ない税金対策の１つです。

あなたが思っている以上に簡単で、お得です。

一度やるとなぜこれまでやってなかったんだろう、もったいない！と後悔することは間違いありません。

そのぐらいお得なんですよね。

もし、まだやっていなかったとしたら、ぜひ今年からはふるさと納税してみてください！

投稿 ふるさと納税で節税！サラリーマン向けに仕組み・限度額・確定申告を解説 は つみたてシータ に最初に表示されました。

こんにちは、昨年は37万円分のふるさと納税をしたシータ（@tsumitate_theta）です。

ふるさと納税をするときに、寄付しすぎにならないように限度額を把握することは大切なことです。

ですが、人生の転機を迎えると所得控除の条件が変わるため、早見表では限度額がわからなくなってしまいます。

こんなとき「いくらまでふるさと納税できるかな？」と悩んでしまうことは多いと思います。

僕も2,3年前、限度額がわからなくなったことがあり、調べに調べまくった経験があります。

今では何があろうが自由自在に限度額が分かります。

この記事では、そんな「人生の転機を迎えた人でも自分の正しいふるさと納税限度額を自力で計算する」ための方法をご紹介します。

もし、年収や家族構成に大きな変動がない場合は、さとふるで自動計算するのが最も簡単です。

CHECK! さとふる：控除シミュレーション

なお、その他ふるさと納税の仕組み・おすすめ返礼品などの網羅的な情報は「やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ」でまとめているので初心者の方はぜひご覧ください。

CHECK! やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ

やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ

2019年11月10日

ふるさと納税限度額のシミュレーション

「御託はいいから早く限度額を教えてくれよ！」というせっかちな方は、難しい計算方法を知らずともサクっと限度額を計算できるシミュレータを作成したのでぜひご利用ください。

CHECK! 【2018年版】シンプルなふるさと納税限度額シミュレータ【新配偶者控除・iDeCo・医療費控除対応】

【2019年版】シンプルなふるさと納税限度額シミュレータ【新配偶者控除・iDeCo・医療費控除・生命保険対応】

2019年10月8日

ふるさと納税限度額の計算式

ふるさと納税の限度額は、以下の計算式で求められます。

参考：総務省｜ふるさと納税ポータルサイト｜ふるさと納税のしくみ｜税金の控除について

この中で調べなければならないのは、以下の2つです。

住民税（所得割額）を計算する

住民税（所得割額）は、計算がとても複雑です。真面目に計算しようとすると心が折れてしまいます。

僕も発狂しそうになったよ

自力で計算することを優先するため、概算値として「所得税の課税所得」を用いて、住民税を求めることにします。

今年の収入自体を正確に予想できないことも多いから、概算で十分だよね

計算式はこちらです。

シンプルな式だぽっぽね

このぐらいなら計算できそうだよね

所得税の課税所得は、「年収別（200万〜1500万）の所得税早見表と計算方法を紹介！」で、順にみていけば誰でもわかるように早見表と計算方法を紹介しているので、こちらから計算をしてみてください。

CHECK! 年収別（200万〜1500万）の所得税早見表と計算方法を紹介！

年収別（200万〜1億）の所得税早見表と計算方法を紹介！シミュレーションもできるよ！

2020年6月1日

所得税率を調べる

所得税率は、課税所得の金額に応じて決まります。

課税所得と税率の関係は、以下の表のとおりです。

先ほど求めた「課税所得」の金額から、税率を調べましょう。

具体的な計算例

「住民税」と「所得税率」の2つが分かれば、ふるさと納税の限度額は自分で計算ができます。

いくつか例をみてみよう！

年収300万円、30代独身の限度額は？

住民税を求める

このケースの場合、課税所得は「年収別（200万〜1500万）の所得税早見表と計算方法を紹介！」の早見表から1,105,720円とわかります。

課税所得を住民税の計算式に当てはめます。

所得税率を求める

所得税率は、税率表と照らし合わせて確認します。

課税所得が1,105,720円だったので、所得税率は5%ですね。

ふるさと納税限度額を計算する

ふるさと納税限度額の計算式に、数字を当てはめます。

となります。

年収300万円、30代夫婦共働き、子供なしの限度額は？

夫婦で共働き（嫁の年収が201万円を超える）の場合、配偶者控除はもらえません。

所得控除は独身のときと同じ金額になります。

限度額も同じ計算になるので、28000円が限度額となります。

年収300万円、30代夫婦共働き、14歳子供1人の限度額は？

子供が14歳の場合、扶養控除はもらえません。（扶養控除は、16歳以上で給与収入が103万円以下の人を養うときにもらえます。）

所得控除は独身のときと同じ金額になります。

限度額は先ほどと同様に、28000円です。

年収300万円、30代夫婦、嫁が専業主婦の限度額は？

嫁が専業主婦（年収が103万円以下）の場合、配偶者控除で38万円の所得控除がもらえます。

独身のときの所得控除は、814,280円でした。

所得控除 = 基礎控除38万円+月額社会保険料31,020円x14ヶ月=814,280円

814,280円に38万円を足した1,194,280円が、専業主婦のときの所得控除です。

所得控除が増えたことで、課税所得は725,720円まで下がります。

住民税は72,572円です。

課税所得725,720円のときの所得税率は、税率表と照らし合わせると、5%です。

「住民税」「所得税率」を計算式にあてはめると、限度額は19,000円になります。

年収300万円、確定拠出年金(iDeCo)で積立をしているときの限度額は？

確定拠出年金で積み立てると、全額分を「小規模企業共済等掛金控除」という枠で所得控除をもらえます。

毎月23000円を積み立てると、1年間で276,000円の所得控除になります。

もう計算方法は予想が着いて来た方もいるかも知れません。

追加となった、276,000円を所得控除に加算して、課税所得を求めると829,720円になります。

住民税は82,972円です。

課税所得829,720円のときの所得税率は、税率表と照らし合わせると、5%です。

「住民税」「所得税率」を計算式にあてはめると、限度額は21000円になります。

年収300万円、医療費控除をするときの限度額は？

年間の医療費が10万円を超えると、超えた金額が医療費控除の対象となります。

年間15万円の医療費が発生する場合、医療費控除は5万円です。

ふるさと納税の限度額を計算する時のポイント

ここまでの計算から分かるように限度額を計算するポイントはこちらです。

1度課税所得を把握できると、あとは所得控除の金額をそこから差し引いて計算をするだけなので、自力でいくらでも把握できるようになります。

まとめ

ふるさと納税の限度額を自力で計算する方法をまとめました。

税金まわりは複雑すぎるのがつらいところではありますが、一度乗り越えられると無駄なくお得にふるさと納税がやり切れるので、今回ご紹介した内容で自分の限度額を計算してみると、おもしろいかもしれません。

限度額が把握できたら、早速ふるさと納税を限界ギリギリまで楽しみましょう！

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投稿 【ふるさと納税】iDeCo・医療費控除併用時の限度額計算を丁寧に解説！ は つみたてシータ に最初に表示されました。

こんにちは、シータ（@tsumitate_theta）です。

iDeCo・医療費控除を併用した時のふるさと納税限度額は「【ふるさと納税】iDeCo・医療費控除併用時の限度額計算を丁寧に解説！」で計算方法をご紹介しましたが、自分で紹介しておきながらも計算するのはやはり面倒です。

今回はごちゃごちゃした計算なしで限度額がわかるよう、シンプルなシミュレーターを作ってみたのでご紹介します。

なお、ふるさと納税の仕組み・限度額・おすすめ返礼品などの網羅的な情報は「やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ」でまとめているので初心者の方はぜひご覧ください。

CHECK! やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ

やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ

2019年11月10日

平成30年新配偶者控除・iDeCo・医療費控除にも対応したふるさと納税限度額シミュレータ

簡単に使ってみたい人は年収だけ入れればOKだよ

わかる人は社会保険料をちゃんと入れると精度があがるよ！

入れなくても自動で概算を計算するから安心してね

計算は「【ふるさと納税】iDeCo・医療費控除併用時の限度額計算を丁寧に解説！」で紹介したものをベースに使っています。

(住民税はちゃんと計算してます）

社会保険料は、協会けんぽの料率で年収の1/14を標準報酬月額として計算しているのであくまで概算になります。「【早見表付き】標準報酬月額から社会保険料を計算する方法」で紹介しているものと同じです。

シミュレーションで限度額をしっかり把握して、ふるさと納税を最大限楽しみましょう！

投稿 【2019年版】シンプルなふるさと納税限度額シミュレータ【新配偶者控除・iDeCo・医療費控除・生命保険対応】 は つみたてシータ に最初に表示されました。

こんにちは、平成30年分のふるさと納税で上限37万円のはずがうっかり40万円分納税をしちゃっていたシータ（@tsumitate_theta）です。

ふるさと納税で限度額を超えたらどうなっちゃうんだぽっぽ？

限度額を超えるとお得度は下がるけど、全部が損になるわけではないよ

「予想外の医療費控除があってもしかしたら限度額を超えちゃったかも」
「限度額を超えちゃったらどうなっちゃうの？」

こんな方に向けて、この記事では限度額を超えた時の扱い、限度額を超えたか確認する方法、限度額を超えないための方法をご紹介します。

それでは早速みていこう！

なお、ふるさと納税の仕組み・限度額・おすすめ返礼品などの網羅的な情報は「やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ」でまとめているので初心者の方はぜひご覧ください。

CHECK! やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ

やらなきゃ大損！初心者でも簡単にできるふるさと納税まとめ

2019年11月10日

ふるさと納税で限度額を超えたらどうなる？全額が無駄になるわけではない

ふるさと納税で限度額を超えちゃったらどうなるぽっぽ？

限度額を超えてしまうと自己負担2000円を超えちゃうけど、まるまる損になるわけではないよ

簡単にふるさと納税の税金控除の仕組みを紹介するね

ふるさと納税には３つの税金控除があり、それぞれに上限金額が設定されている

参考：総務省｜ふるさと納税ポータルサイト｜ふるさと納税のしくみ｜税金の控除について

ふるさと納税は、３つの税金控除があってそれぞれに上限金額があるよ

３つの控除の中で「③住民税の控除(特例分)」の上限金額が1番安くなることが多いんだ。

だから、ふるさと納税の限度額は実質的に「住民税所得割額」の20%になるんだよ

ふむふむ

年収300万の場合、3つ税金控除の上限額はいくらぐらいになるか見てみる

例えば、年収が300万の場合のそれぞれの上限金額はこんな感じになるよ

ダントツで「③住民税の控除(特例分)」の上限金額が安いぽっぽね

そうなんだよね。ここで限度額を超えちゃった場合に話を戻すよ

ふるさと納税の限度額を超えても一部は控除される

というわけで、「ふるさと納税の限度額を超える」っていうのは、「③住民税の控除(特例分)」の上限金額を超えちゃった場合になるよ

このとき「①所得税の控除」と「②住民税の控除(基本分)」は上限にいかないことが多いよ

だから、「①所得税の控除」と「②住民税の控除(基本分)」は有効で、その分の税金は安くなるってことだね

どのぐらい安くなるんだぽっぽ？

例えば、年収300万円の人が上限28,000円のところを勢いで40,000円ふるさと納税しちゃった場合はこんな感じになるよ

だいぶわかったぽっぽ！

でも、実際のところ去年のふるさと納税も限度額を超えてたのかどうか、よくわかってないぽっぽよ

なるほど！

それなら次は限度額を超えてないかどうか確認する方法を紹介するよ

前年のふるさと納税が限度額におさまったか、住民税の控除額を確認する方法

ふるさと納税が限度額に収まったかどうかは「住民税決定通知書」で確認できるよ

「住民税決定通知書」はこんな紙だよ

↑の紙の四角で囲った部分のところで、控除額が確認できるよ

拡大するとこんな感じだよ

「税額控除額」と書かれた2箇所の金額を確認しよう

２つの「税額控除額」を足して2500円（調整控除）を引くと、ふるさと納税にによる控除額が求まります。

ワンストップ特例制度を利用した人は、この方法でふるさと納税の控除額が分かります。確定申告をした人は所得税の還付金も含めた合計額がふるさと納税全体の控除額になりますが、これは後で紹介します。

この年は26万円ぐらいふるさと納税をしたんだけど、住民税の控除はこの17万円、残りは所得税の方で還付されたよ

住民税決定通知書をなくしてしまった場合、役所でもらえる納税/課税証明書でも確認できる

「住民税決定通知書」なんてもらった覚えがないぽっぽ！

手元にない人はどうすればいいんだぽっぽ？

実は僕も平成30年分の「住民税決定通知書」はなくしちゃったんだけど、所用で「課税通知書」と「納税通知書」を取り寄せてたから、それで控除額を確認できたんだよ

「課税証明書」「納税証明書」は役所で300円払うと発行してもらえます。都内であればマイナンバーカードを使ってコンビニのコピー機で発行できるので、24時間いつでもOKです。

課税証明書はこんな紙だよ

↑で囲んだ部分に控除額が書かれているよ

拡大するとこんな感じだよ

「課税証明書」の場合、あらかじめ「調整控除」の金額(1,000円と1,500円）は別項目で書かれているので、「寄附金税額控除額」の中の2つの金額を合計するだけでOKです。

この場合、26万円がふるさと納税による控除額になります。

確定申告をした場合は、さらに「所得税の還付金」を足したものがふるさと納税全体の控除額になる

確定申告をした人は、「住民税の控除額」に「所得税の還付金」を足したものがふるさと納税全体の控除額になるよ

所得税の控除金額の計算をおさらいすると、次のような式でした。

平成30年は403,000円ふるさと納税をしたんだけど、所得税率は33%として「所得税の控除」計算してみるよ

自分の所得税率がいくらかは「年収別（200万〜1500万）の所得税早見表と計算方法を紹介！」の記事を見れば一目でわかるので確認してみてください。

132,330円が「所得税の控除」の金額になります。

「所得税の控除」と「住民税の控除」を合計すると、ふるさと納税での控除額が計算できます。

あれ？！

控除された金額が394,330円なら、寄付した金額401000円よりも少ないぽっぽ！

実は去年は37万円で止めたつもりが計算ミスって40万までふるさと納税しちゃってたんだよね

7000円オーバーしちゃったから、自己負担は2000円じゃなくて9000円になっちゃったよ

でも、今年こそはぴったり賞で自己負担2,000円を狙うよ！

損をしないように限度額を事前に正しく把握しておこう

限度額を超えるとかなしい気持ちになるから、事前にちゃんと計算しておくといいよ

もし、年収や家族構成に大きな変動がない場合は、さとふるで自動計算するのが最も簡単です。

CHECK! 控除シミュレーション

また、iDeCoや医療費控除など、他の所得控除を併用していると、早見表の金額よりも限度額が小さくなることがあります。

安全のために早見表の金額よりも控えめにふるさと納税をしておくといいよ！

割と計算は得意だよ？という方は「【ふるさと納税】iDeCo・医療費控除併用時の限度額計算を丁寧に解説！」を参考に限度額を計算してみましょう。

CHECK! 【ふるさと納税】iDeCo・医療費控除併用時の限度額計算を丁寧に解説！

【ふるさと納税】iDeCo・医療費控除併用時の限度額計算を丁寧に解説！

2019年10月8日

これで今年のふるさと納税は完璧ぽっぽ！

まとめ

ふるさと納税の限度額を超えてしまったとしても、全額が丸損になるわけではなく、一部は税金控除を受けることができるので安心してください。

もし、超えてしまった人は今年こそ限度額を超えないようにしっかり限度額を把握しておきましょう。

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実際に僕が40,000円のふるさと納税で6400ptゲットしたやり方を「楽天ふるさと納税でポイント還元率を最大化する3つの方法。お買い物マラソンとSPUを併用」でまとめているので、ふるさと納税をやる前に必ず一度目を通してみてください。

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